全国服务热线

一．基本资料（提供复印件并加盖企业公章）

1. 公司基本情况介绍（包括经营范围及经营特点等）。

2. 公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证，如为三证合一，提供营业执照。

3. 公司成立时政府批文、公司章程及投资协议。

4. 公司场地租赁协议及相关合同。

5. 公司以前年度审计报告

6. 公司验资报告

7. 审计业务约定书，管理层声明书

二． 财务报表及有关资料（电子版）

8. 审计期间的财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）；

9. 审计期间当年及上一年的科目余额表（需导至最末级）（注意是二年，即审计上一年度和本年度），审计当年全年序时账（即凭证库）；

10. 存货明细表（包括存货类别、明细、年初、购进、出库、结余的数量及金额等信息），固定资产卡片账（包含类别、项目、原值、入账日期、残值率、累计折旧、净值等信息），存货和固定资产卡片账最好导出全部信息。

11. 往来科目明细余额表，要求包含客户名称、期初余额、借方和贷方金额、期末余额，往来账龄划分明细表，1年以内、1至两年、3年以上等。

12. 利润表各科目明细账。

三．财务纸质资料

13. 财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）纸质版。

14. 审计当年12月31日的现金盘点表，所有银行账户的银行对账单，银行余额调节表，银行定期存单明细；

15. 审计当年年末固定资产盘点表、存货盘点表，需写明单位，并由盘点人员和负责人签字。

16. 不动力产权证、车辆行驶证，无形资产权证（专利证书、著作权证书等）；

17. 审计期间公司各税纳税申报表、税收汇算清缴及税务局认定的享受税收优惠政策的认定文件。

18. 审计期间及期后公司的重大交易合同（包含大额销售和采购合同及长期股权投资合同，长短期借款合同）。

注：以上资料需提供复印件并加盖企业公章。

四．其他资料（有则提供，没有无需提供）

一、 公司提供审计期间关联方交易相关资料，包括：

（1） 关联方及关联关系明细表。

（2） 提供与关联方之间的关联交易的类别，关联交易定价原则及相关审批程序，审计期间关联交易占公司同类交易的比例。

（3） 关联方交易明细表

（4） 关联方资金占用和往来余额明细表

（5） 截至审计日有无正在进行或正在筹划中的法律诉讼，请提供有关资料、所赔偿（牵涉）的金额。

二、 资产负债表日存在的或有事项，如对外担保、未决仲裁等，如有，公司需说明项目的性质、金额及对公司财务状况的影响。如无，公司需提供声明。

三、 资产负债表日存在的重大承诺事项，如有，公司需说明存在金额及性质。如无，公司需提供声明。

四、 公司资产负债表日后发生的重大事项，需提供说明及对公司财务状况的重大影响。

河南兴润诚会计师事务所有限公司